獲嘉縣審計(jì)局審計(jì)結(jié)果公告

2024年第13號(hào)（總第13號(hào)）

獲嘉縣先進(jìn)制造業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)

2023年度預(yù)算執(zhí)行等情況審計(jì)結(jié)果公告

獲嘉縣審計(jì)局于2024年6月5日至12月9日，對(duì)獲嘉縣先進(jìn)制造業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱縣開發(fā)區(qū)）2023年預(yù)算執(zhí)行等情況進(jìn)行了審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、被審計(jì)單位基本情況

（一）縣開發(fā)區(qū)基本情況

縣開發(fā)區(qū)原名獲嘉縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)管理委員會(huì)，為縣政府派出機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)規(guī)格為正科級(jí)。2022 年5月更名為縣開發(fā)區(qū)。內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)5個(gè)：黨政辦公室，經(jīng)濟(jì)發(fā)展局，招商服務(wù)局，行政審批局，化工園區(qū)運(yùn)營(yíng)管理服務(wù)中心。單位主要職責(zé)：負(fù)責(zé)開發(fā)區(qū)的開發(fā)、建設(shè)、管理等工作；統(tǒng)籌轄區(qū)內(nèi)產(chǎn)業(yè)布局，制定并組織實(shí)施促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的有關(guān)政策措施；負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)招商引資工作，搭建招商引資平臺(tái)，制定招商引資、對(duì)外開放、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域有關(guān)政策、措施并統(tǒng)籌實(shí)施；根據(jù)授權(quán)、委托，承接上級(jí)下放或轉(zhuǎn)移到開發(fā)區(qū)的各項(xiàng)管理職權(quán)，按照規(guī)定的權(quán)限，審批審核開發(fā)區(qū)內(nèi)的各類投資和項(xiàng)目。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行情況

2023年預(yù)算收入25357.87萬(wàn)元，實(shí)際總收入17797.28萬(wàn)元，占年初預(yù)算的70.18%；2023年預(yù)算總支出25357.87萬(wàn)元，本單位實(shí)際支出17797.28萬(wàn)元，占年初預(yù)算的70.18%。

二、審計(jì)評(píng)價(jià)意見

審計(jì)結(jié)果表明縣開發(fā)區(qū)2023年所提供的會(huì)計(jì)資料和其他證明材料，基本真實(shí)地反映部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況，部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支基本符合財(cái)經(jīng)法規(guī)之規(guī)定。但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)縣開發(fā)區(qū)還存在招商引資項(xiàng)目落地率低、記賬憑證不規(guī)范等問(wèn)題，需要在以后工作中加以糾正和改進(jìn)。

需要說(shuō)明的事項(xiàng)，本次審計(jì)主要依據(jù)被審計(jì)單位提供的資料進(jìn)行審計(jì)，其他隱形的或者被審計(jì)單位未提供的情況不在審計(jì)評(píng)價(jià)之列。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）部門貫徹落實(shí)“十大戰(zhàn)略”等重大決策部署和完成重點(diǎn)工作任務(wù)情況

1.招商引資項(xiàng)目落地率低

（二）財(cái)政收支情況

1.記賬憑證不規(guī)范

（三）內(nèi)控制度建立健全執(zhí)行情況

1.未建立辦公用品領(lǐng)用制度

2.出差審批制度不健全

3.內(nèi)控制度照搬照抄上級(jí)文件

四、審計(jì)處理情況和建議

對(duì)上述問(wèn)題審計(jì)機(jī)關(guān)已依法出具了審計(jì)報(bào)告。

針對(duì)部門貫徹落實(shí)“十大戰(zhàn)略”等重大決策部署和完成重點(diǎn)工作任務(wù)情況方面問(wèn)題，要求縣開發(fā)區(qū)創(chuàng)新工作，在下一步招商工作中提升企業(yè)落地率。

針對(duì)財(cái)政收支情況問(wèn)題,要求縣開發(fā)區(qū)嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》填寫憑證摘要。

針對(duì)內(nèi)控制度的建立健全執(zhí)行情況，要求縣開發(fā)區(qū)建立辦公用品領(lǐng)用制度，規(guī)范辦公用品領(lǐng)取流程；制定完善出差內(nèi)部審批制度，按照規(guī)定執(zhí)行內(nèi)部審批流程；梳理單位內(nèi)部制度，對(duì)不完善、不詳細(xì)文件進(jìn)行規(guī)范。

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，獲嘉縣審計(jì)局建議：

（一）創(chuàng)新工作。合理安排，高效完成重點(diǎn)工作的推進(jìn)。

（二）規(guī)范財(cái)政收支使用情況。加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)可靠。

（三）充分結(jié)合實(shí)際。研究制定契合本單位的內(nèi)控制度，規(guī)范執(zhí)行程序，提高內(nèi)控制度執(zhí)行效率。

五、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

目前，縣開發(fā)區(qū)對(duì)審計(jì)提出的問(wèn)題進(jìn)行了整改，通過(guò)會(huì)議研究、組織相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)等方式進(jìn)行了整改。具體整改結(jié)果由縣開發(fā)區(qū)向社會(huì)公告。     

                                                                   獲嘉縣審計(jì)局

                                                                      2024年12月10日